证券代码：000529        证券简称：九游j9官网首页进入       公告编号：2012--10

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2011年度内部控制自我评价报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

根据财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》和深圳证券交易所《上市公司规范运作指引》的规定及五部委《关于贯彻执行企业内部控制规范体系的通知》要求，公司董事会及相关审计监督部门对2011年度公司内部控制的有效性进行了评估。

一、公司内部控制建立健全和执行情况

公司按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》和《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》的要求，结合外部环境的变化和公司目前经营业务的实际情况，建立了规范的公司治理结构，完善了内部控制体系。

公司基本建立了一套完整涵盖公司各个层面控制以及生产经营、财务管理、内部审计、信息披露等各方面的内部控制的流程及制度，改善了公司内部控制的环境，提高经营管理水平和风险防范能力以促进公司可持续发展，公司的内控制度体现了完整性、合理性、有效性，符合中国证监会、深交所的相关规定。

为扎实有效地开展及完成各项工作，公司成立了内部控制领导小组，领导小组下设项目办公室，项目办公室主任由副总经理、财务负责人担任，成员由各部门负责人、各控股子公司负责人组成。内控办公室由监察审计部具体负责牵头组织规范制定过程中的各项工作，协调各专业工作进度，解决出现的各种问题，以及指导各子公司制定内控规范。

 （1）不相容职务分离控制。公司为了预防并及时发现在经营管理过程中所发生的错误和舞弊行为，在各业务领域均对不相容职位进行识别与梳理，建立了岗位职责分工制度，确保授权批准、业务经办、会计记录、财产保管、审计检查等不相容职务相互分离，机构和职责间形成相互制衡的机制。

（2）授权审批控制。公司为规范授权审批控制，建立了完善的审批程序。《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等制度，规定了股东大会、董事会、监事会及总经理办公会在经营方针及重大的资产购置及出售、募集资金使用、关联交易、利润分配、对外投资等公司重要事务的审批权限，对于日常经营管理发生的业务执行逐级授权审批的制度。

（3）会计系统控制。公司为规范会计系统控制，制定了一系列的会计核算制度，包括《会计核算方法制度》、《财务报告管理制度》、《资金管理制度》等，规定了企业生产经营活动的会计核算政策、方法和流程，保证会计资料真实完整。公司设置了财务部门，所有从事会计工作的人员均取得会计从业资格证书。

（4）财产保护控制。为规范公司资产管理，建立并完善了下列资产管理制度。《固定资产管理制度》、《无形资产管理制度》、各业务板块的《资产管理制度》等，规定了财产记录、实物保管、定期盘点、账实核对、年终清查等措施，严格限制未经授权的人员接触和处置财产，确保财产安全完整。

（5）预算控制。为确保公司年度经营目标的实现和生产经营的良性运转，公司初步建立全面预算管理制度，分别包含：《全面预算管理制度》、《预算编制管理制度》、《预算执行与预算调整管理制度》、《预算考核与评价制度》。

（6）运营分析控制。公司根据实际情况，定期对年度运营执行情况进行沟通和讨论，并在综合分析行业政策、竞争企业市场策略、市场风险等的基础上，制定下一年度运营目标。公司每季度召开一次运营分析会议，对各部门、子公司预算执行的差异进行分析，共同拟定改进措施并督促落实到位，以促进年度计划与财务指标的实现。

（7）绩效考评控制。公司绩效考评控制工作由薪酬与考核委员会和人力资源部负责，工作的开展是以业绩和能力素质考核为主，聚焦中高层管理岗位人员的过程考核与结果考核。

（8）信息与沟通。公司建立了较为有效的内部信息和外部信息沟通渠道，内、外部信息能够有效传递，实现公司内部各管理层级、各企业、各业务环节之间以及公司外部投资者、客户、供应商、中介机构和监管部门的沟通和反馈，满足企业整体内部控制管理的整体综合要求。

（9）内部监督。公司建立了《内部审计制度》等一系列的管理标准与制度